よくあるご質問(Q&A)

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  • No : 1299
  • 公開日時 : 2019/09/30 17:00
  • 更新日時 : 2020/01/30 14:08
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決済報告書(信用取引、先物・オプション取引)の各項目について教えてください。

回答

決済報告書の各項目の内容は以下のとおりです。

お客様サイトで決済報告書を閲覧する方法は、こちらでご確認ください。

決済報告書(信用取引)

項目 内容
受渡日 取引の受渡しを行う日を表示します。
銘柄名 銘柄名、銘柄コードを表示します。
市場 注文が成立した市場を表示します。
新規口座区分 「特定」・「一般」口座の区別を表示します。
返済口座区分 「特定」・「一般」口座の区別を表示します
摘要 摘要欄
数量 決済をした建玉の数量を表示します。
取引 取引の種類を表示します。
売買 「売」、または、「買」の区別を表示します。
約定日 注文が成立した日を表示します。
単価 約定した単価を表示します。
金額 約定した金額を表示します。
手数料(円) 売買手数料を表示します。
事務管理費(円) 事務管理費を表示します。(※1)
支払利息等(円) 支払利息等を表示します。(※1)
受取利息等(円) 受取利息等を表示します。(※1)
名義書換料(円) 名義書換料を表示します。(※1)
うち貸株料(円) 貸株料を表示します。(※1)
消費税(円) 手数料、事務管理費、名義書換料の消費税を表示します。 
権利行使価格(円) 空欄になります。
特別精算指数 空欄になります。
損益(円) 建玉を返済した後の実際の損益を表示します。
受払金額(円) 建玉を返済した後の受払金額を表示します。
備考 「自己」、または、「委託」の別を記載しています。
※1 信用取引の諸経費の詳細は、こちらをご確認ください。
 
【例1】制度信用取引(新規買い→返済売り)
新規買い
約定単価 1,000円
約定数量 1,000株
約定金額 1,000,000円
手数料 1,000円
返済売り
約定単価 1,100円
約定数量 1,000株
約定金額 1,100,000円
手数料 2,000円
事務管理費 100円
受取利息等 0円
支払利息等 2,000円
名義書換料 100円
消費税 320円
損益 94,480円
受払金額 94,480円
<受払金額(損益)の計算>
受払金額= 返済売約定金額-新規買約定金額-手数料-事務管理費-支払利息等+受取利息等-名義書換料-消費税
 
消費税は、新規建・返済時の手数料、事務管理費および名義書換料にかかります。
信用取引では決済した時に手数料・諸経費が差し引かれます。また、「受払金額」には手数料・諸経費を引いた金額が記載されます。
 
【例2】制度信用取引(新規売り→返済買い)
新規売り
約定単価 1,000円
約定数量 1,000株
約定金額 1,000,000円
手数料 1,000円
返済買い
約定単価 900円
約定数量 1,000株
約定金額 900,000円
手数料 1,000円
事務管理費 100円
受取利息等 0円
支払利息等 1,000円
名義書換料 100円
消費税 220円
損益 96,580円
受払金額 96,580円
<受払金額(損益)の計算>
受払金額= 新規売約定金額-返済買約定金額-手数料-事務管理費-支払利息等+受取利息等-名義書換料-消費税
 
消費税は、新規建・返済時の手数料、事務管理費および名義書換料にかかります。
信用取引では決済した時に手数料・諸経費が差し引かれます。また、「受払金額」には手数料・諸経費を引いた金額が記載されます。
 
【参照】 株式取引の税制・確定申告
  特定口座制度
  特定口座とは
  確定申告の各事例
  取引履歴の出力方法を教えてください。

決済報告書(先物・オプション取引)

項目 内容
受渡日 取引の受渡しを行う日を表示します。
銘柄名 銘柄名を表示します。
市場 注文が成立した市場を表示します。
新規口座区分 空欄になります。
返済口座区分 空欄になります。
摘要 摘要欄
数量 決済した建玉の数量を表示します。
取引 取引の種類を表示します。
売買 「売」、または、「買」の区別を表示します。
約定日 注文が成立した日を表示します。
単価 約定した単価を表示します。
金額
約定単価×数量×取引単位を表示します。

<各商品の取引単位>
・TOPIX先物:1,000
 
・日経225先物・日経225オプション・ミニTOPIX先物・マザーズ指数先物:1,000
 
・日経225mini・JPX400先物・NYダウ先物:100
手数料(円) 売買手数料を表示します。
事務管理費(円) 空欄になります。
支払利息等(円) 空欄になります。
受取利息等(円) 空欄になります。
名義書換料(円) 空欄になります。
うち貸株料(円) 空欄になります。
消費税(円) 売買手数料の消費税を表示します。
権利行使価格(円) 権利行使価格を表示します(SQ決済の場合のみ表示)。
特別精算指数 SQ値を表示します(SQ決済の場合のみ表示)。
損益(円) 返済後の実際の損益を表示します。
受払金額(円) 返済時の受払金額総額を表示します。
備考 「自己」、または、「委託」の別、商品名を記載します。
 
【例3】日経225先物(新規買い→返済売り)
新規買い
約定単価 16,000円
約定数量 1枚
約定金額 16,000,000円
手数料 200円
返済売り
約定単価 16,100円
約定数量 1枚
約定金額 16,100,000円
手数料 200円
事務管理費 0円
受取利息等 0円
支払利息等 0円
名義書換料 0円
消費税 40円
損益 99,560円
受払金額 99,560円
<受払金額(損益)の計算>
受払金額= 返済売(または新規売)約定金額-新規買(または返済買)約定金額-手数料-消費税
 
消費税は、新規建・返済時の手数料にかかります。
先物取引では決済した時に手数料が差し引かれます。また、「受払金額」には手数料を引いた金額が記載されます。
 
【例4】日経225オプション(新規買い→返済売り)
新規買い
約定単価 100円
約定数量 1枚
約定金額 100,000円
手数料 200円
消費税 20円
受払金額 100,220円
返済売り
約定単価 110円
約定数量 1枚
約定金額 110,000円
手数料 220円
事務管理費 0円
受取利息等 0円
支払利息等 0円
名義書換料 0円
消費税 22円
損益 9,538円
受払金額 109,758円
<受払金額と損益の計算>
新規買(または返済買)約定時の受払金額
=約定金額+手数料+消費税
 
新規売(または返済売)約定時の受払金額
=約定金額-手数料-消費税
 
損益 = 新規売(または返済売)受払金額-新規買(または返済買)受払金額
 
消費税は、新規建・返済時の手数料にかかります。
オプション取引では、新規買い・返済買い時に受払金額が差し引かれ、新規売り、返済売り時に受払金額が入金されます。


【ご注意】

  • 電子書面の閲覧可能期限は、作成月5年後応当月の翌月第3土曜日の前日までとなり、それ以降はお客様サイトから閲覧できません。
  • 郵送交付した取引報告書等は、お客様サイトから閲覧できません。
【参照】 先物・オプション取引の税制・確定申告
  税制・確定申告
  取引履歴の出力方法を教えてください。

 
【ご注意】 商品・サービスごとの投資に係るリスクおよび手数料等の説明は、こちらをご覧ください。
 
 

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