投資信託の譲渡損と分配金は損益通算可能ですか。

よくあるご質問（Q&A）

カテゴリー :

上場株式等（投資信託含む）の譲渡損失と分配金等は、分配金等を「申告分離課税」で確定申告することで、損益通算できます。

また、特定口座内で分配金等を受入れることで、確定申告せずに、自動的に損益通算できる場合もあります。

当社では次の条件を満たしていれば、年末に当社特定口座内での年間の譲渡損失が確定した後、自動的に譲渡損失と分配金等の損益通算が行われます。

条件	特定口座「源泉徴収あり」かつ「配当受入あり」

※	条件を満たしている場合、一般口座で保有している投資信託の分配金も特定口座へ入金され、損益通算の対象となります。
※	損益通算の結果、分配金等から源泉徴収された税金は還付されます。

【ご注意】

特定口座「源泉徴収なし」や一般口座の譲渡損失と通算する場合は、確定申告が必要です。
元本払戻金（特別分配金）は、元本の払い戻しに相当し、非課税のため、特定口座内の譲渡損失との損益通算の対象とはなりません。
当社特定口座内で損益通算する場合、分配金が支払われた時点では譲渡損益との通算は行われません。年末に、当社特定口座内での年間の譲渡損失が確定した後、損益通算を行います。

【ご注意】商品・サービスごとの投資に係るリスクおよび手数料等の説明は、こちらをご覧ください。

解決できない場合はチャットでお答えします。

オペレーターがチャットでお客様のご質問にお答えします。
( 受付時間：平日 8:30 ~ 17:00　※FX、米国株は月 ~ 金 7:00 ~ 24:00 )

有人チャットで質問する

AIチャットなら24時間いつでもご質問にお答えします。
（自動でお答えするチャットサポートです。）
お困りごとはまずはAIチャットへ！

AIチャットに相談する

キーワードまたは文章で検索できます

キーワードの間に半角スペースを入れるとAND検索になります。
キーワードの間に"｜"を入れるとOR検索になります。
キーワードの間に" -"を入れるとハイフンの後ろのキーワードを除外して検索します。