損益・確定申告関連

【特定口座損益】画面の出力方法を教えてください。

特定口座損益の検索結果はファイル（CSV形式）で出力し、損益計算用データの集計・加工が可能です。 ※ ファイル出力には、ご利用のパソコンに表計算ソフト（Excel等）がインストールされている必要があります。 ＜活用例＞ 日単位の損益の確認 約定日ベースの損益の計算 諸経費の合計金額の計... 詳細表示

源泉徴収税拘束金はいつ確定しますか。

源泉徴収税額は、立会時間中は源泉徴収税拘束金として仮計算し、データ一括処理（夕方・夜間）において再計算します。 最終的な源泉徴収税は、夜間データ一括処理終了後に確定し「源泉徴収」として、お客様サイト【資産状況】－【精算表】画面に反映されます。 立会時間中、夕方データ一括処理、夜間デ... 詳細表示

特定口座内の取引は、損失の繰越控除の適用を受けることができますか。

特定口座で取引をした場合でも、確定申告をすることで損失の繰越控除の適用を受けることができます。 確定申告に関する手続きの詳細は、所轄の税務署にご確認ください。 【ご注意】 確定申告で、上場株式等の譲渡益や配当金等を他の所得と合算して申告する場合、合計所得金額が増加します。そのため、配偶者控除等の各種... 詳細表示

特定口座を開設すると「特定口座年間取引報告書」は証券会社から税務署へ提出されますか。

特定口座の源泉徴収区分（源泉徴収あり、源泉徴収なし）にかかわらず、「特定口座年間取引報告書」は、翌年1月31日までに証券会社よりお客様へ交付されるのと同時に、税務署へ提出されます。 なお、税務署に提出される「特定口座年間取引報告書」には、お客様に交付した内容に加えて、次の内容が記載されます。 年間の譲渡対... 詳細表示

【特定口座損益】画面について教えてください。

お客様サイト【資産状況】－【特定口座損益】画面では、前営業日までに特定口座で約定した取引の「譲渡損益合計」「源泉徴収合計」、および特定口座に入金された配当金等の「配当金等合計」「配当等源泉徴収合計」等を確認できます。 ※ 【特定口座損益】画面は、 スマホサイト、スマホサイト（クラシック）お... 詳細表示

特定口座年間取引報告書の記載事項について教えてください。

【参考】マネーサテライト動画：特定口座年間取引報告書の見方（3分53秒） 特定口座年間取引報告書の記載事項は、次のとおりです。 譲渡に係る年間取引損益及び源泉徴収税額 特定口座内での1年間（1月1日～12月31日）の譲渡損益等が記載されます。 源泉徴収税額（所得税）... 詳細表示

特定口座で「源泉徴収なし」を選択しましたが、確定申告を行う必要はありますか。

特定口座「源泉徴収なし」で取引し、1年間（1月1日～12月31日）の取引を通算した結果、譲渡益となった場合、確定申告を行う必要があります。 特定口座内の取引については、年間の売買損益等が記載された特定口座年間取引報告書をお客様へ交付しますので、確定申告の際にご参照ください。 なお、年間通算損益が譲渡損... 詳細表示

特定口座年間取引報告書の閲覧方法を教えてください。

【参考】マネーサテライト動画： 特定口座年間取引報告書の確認方法（2分09秒） 「特定口座年間取引報告書」は、お客様サイトより電子書面で閲覧することができます。 電子交付された「特定口座年間取引報告書」の閲覧方法は、次のとおりです。 お客様サイト【口座管理】－【電子書面閲覧】画... 詳細表示

特定口座と一般口座の取引は、損益通算できますか。

特定口座の源泉徴収区分にかかわらず、特定口座と一般口座の取引は、損益通算が可能です。 ただし、損益通算を行う場合、「株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書 （※）」に必要事項を記載して、確定申告を行う必要があります。 ※ 国税庁WEBサイトや税務署等に設置されています。 確定申告に関... 詳細表示

特定口座「源泉徴収あり」でも、確定申告をしたほうが有利になるのは、どのような時ですか。

特定口座「源泉徴収あり」で取引した場合、所得税および住民税の源泉徴収を証券会社が行って納税するため、原則として確定申告は不要ですが、お客様の取引状況によっては、確定申告をした方が税制上有利となることがあります。 なお、特定口座内での取引については、証券会社が発行する特定口座年間取引報告書を参照することにより... 詳細表示