特定口座・税金

上場株式配当等の支払通知書とは何ですか。

上場株式配当等の支払通知書は、当社で上場株式の配当金等（※）を受け取ったお客様へ発行される書面で、配当金の明細が記載されています。 ※ 当社取扱商品のうち、日本株取引の配当金・分配金、米国株取引の配当金・分配金、投資信託および米ドルMMFの分配金が該当します。 発行基準の詳細は、次のよくある... 詳細表示

e-私書箱とマイナポータルの連携ができません。

e-私書箱とマイナポータルの連携や操作等でお困りの場合は、次のよくあるご質問をご参照ください。 【参照】 よくあるご質問（マイナポータルWEBサイト） よくあるご質問（e-私書箱WEBサイト） 「e-私書箱」について、「よくあるご質問」をご覧いただいても解決しない場合は、e-私書箱... 詳細表示

米国株式取引報告書等の各項目について教えてください。

米国株式の取引報告書等の各項目の内容は、次のとおりです。 ※ 電子書面で取引報告書等を閲覧する方法は、 こちら でご確認ください。 米国株式　取引報告書 米国株式取引報告書　兼　決済報告書 ご注意 電子書面の閲覧可能期限は、作成月5年後応当月の翌月第3土曜日の前日まで... 詳細表示

投資信託の譲渡損と分配金は損益通算可能ですか。

上場株式等（投資信託含む）の譲渡損失と分配金等は、分配金等を「申告分離課税」で確定申告することで、損益通算できます。 また、特定口座内で分配金等を受入れることで、確定申告せずに、自動的に損益通算できる場合もあります。 当社では次の条件を満たしていれば、年末に当社特定口座内での年間の譲渡損失が確定した後... 詳細表示

特定口座で保有している上場株式と投資信託の譲渡損益はまとめて計算されますか。

特定口座で保有している上場株式と投資信託の譲渡損益は、特定口座内でまとめて計算されます。 また、特定口座内に上場株式の配当金や投資信託の分配金を受入れしている場合、年末時点での特定口座の譲渡損失と自動的に損益通算されます。 ※ 投資信託の元本払戻金（特別分配金）は非課税のため、損益通算の対象外です。... 詳細表示

FXの確定申告について教えてください。

FXは、お客様ご自身で1年間（1月1日から12月31日）の損益を計算のうえ、確定申告をお願いします。 FXの年間損益は、FXお客様サイト、FXアプリ、FXスマホサイトで確認できます。表示方法はこちら をご確認ください。 ※ 2012年取引分より表示が可能です。 なお、FXでは、確定申告の添... 詳細表示

国内投資信託取引報告書の各項目について教えてください。

国内投資信託取引報告書に記載されている各項目の内容は次のとおりです。 ※ 国内投資信託取引報告書を閲覧する方法は、こちら でご確認ください。 国内投資信託取引報告書 項目 内容 約定日（取引成立日） 取引が成立した日を表示します。 受渡日 取引の受渡しを行う日を表示し... 詳細表示

源泉徴収税拘束金はいつ確定しますか。

源泉徴収税額は、立会時間中は源泉徴収税拘束金として仮計算し、データ一括処理において再計算します。 最終的な源泉徴収税は、夜間データ一括処理終了後（翌日03:15頃）に確定し「源泉徴収」として、お客様サイト【資産状況】－【精算表】画面に反映されます。 商品ごとの源泉徴収までの流れは、次のとおりです。 ... 詳細表示

投資信託の確定申告について教えてください。

お客様の取引口座の種類や、1年間（1月1日から12月31日）の取引状況によって、確定申告が必要な場合があります。 確定申告の要否は次をご確認のうえ、受付期間内に確定申告を行ってください。 なお、確定申告に関する手続きの詳細は、所轄の税務署へお問い合わせください。 確定申告期間 確定申告の要否 ... 詳細表示

分配金・償還金のお知らせの各項目について教えてください。

「分配金・償還金のお知らせ」に記載されている各項目の内容は次のとおりです。 ※ 分配金・償還金のお知らせを閲覧する方法は、こちら をご確認ください。 分配金・償還金のお知らせ 項目 内容 受渡日 分配金または償還金の受渡しを行う日を表示します。 銘柄名 投資信託名を表... 詳細表示

投資信託の確定申告書類作成時に参照する書類を教えてください。

確定申告書類作成時に参照する書類は、次のとおりです。 なお、売買証明書（有料）以外は、原則、お客様サイトにおいて電子書面形式で交付されるため、郵送されません。 投資信託 米ドルMMF e-Taxで特定口座の確定申告をする場合 投資信託 ＜特定口座のお取引＞ 特定口座年間取引報... 詳細表示

信用取引配当処理計算書とは何ですか。

信用取引配当処理計算書は、信用配当金の受払いが行われた際に発行される書類です。 1株あたりの配当金単価や、受払い金額の合計等が記載されています。 発行された書面は、お客様サイト【口座管理】－【電子書面閲覧】画面で確認できます。 電子書面検索画面内で、「取引報告書・決済報告書等」の項目を選... 詳細表示

電子交付の対象となる書面を教えてください。

電子交付の対象となる書面には、次の書面があります（2025年2月現在）。 取引報告書 決済報告書 取引残高報告書 特定口座年間取引報告書（※1） 支払通知書 担保同意書（再担保同意明細書） 目論見書、目論見書補完書面 運用報告書 信用取引配当処理計算書 信用取引配当金調整報告書 信用取引権利... 詳細表示

投資信託の年間損益を確認できる画面はありますか。

特定口座で取引した投資信託の年間損益は、投資信託お客様サイト【資産状況】－【特定口座損益】画面で確認できます。 ※ 【投信アプリ】の場合は、「メニュー」－「資産状況」－「特定口座損益」で確認できます。 投資信託お客様サイト【資産状況】－【特定口座損益】をクリックします。 「期間... 詳細表示

信用取引権利処理計算書とは何ですか。

信用取引権利処理計算書とは、保有している信用建玉の建単価が修正された際に発行される書面です。 1株あたりの権利処理価格や、修正前後の建単価等が記載されています。 発行された書面は、お客様サイト【口座管理】－【電子書面閲覧】画面で確認できます。 電子書面検索画面内で、「取引報告書・決済報告書等」の... 詳細表示

確定申告の際、マイナポータル連携を利用できますか。

当社では、マイナポータル連携を利用して確定申告をすることが可能です。 マイナポータル連携とは？ 「マイナポータル」とは、マイナンバーカードを利用した政府が運営するオンラインサービスです。 当社と「マイナポータル」を連携することで、「e-Tax（国税電子申告・納税システム）」で特定口座年間取引報告書の... 詳細表示

電子書面の交付タイミングを教えてください。

各種電子書面は、通常、次の表に記載の時点までに作成され、確認できるようになります。 ＜お客様サイト【口座管理】－【電子書面閲覧】画面＞ 書面の種類 交付タイミング 取引報告書・決済報告書、分配金・償還金のお知らせ等 取引日等の翌日02:00まで 取引残高報告書、担保同意書（信用取引） ... 詳細表示

【特定口座損益】画面の出力方法を教えてください。

特定口座損益の検索結果はファイル（CSV形式）で出力し、損益計算用データの集計・加工が可能です。 ※ ファイル出力には、ご利用のパソコンに表計算ソフト（Excel等）がインストールされている必要があります。 ＜活用例＞ 日単位の損益の確認 約定日ベースの損益の計算 諸経費の合計金額の計... 詳細表示

先物・オプション取引の年間損益を確認できる画面はありますか。

先物・オプション取引の年間損益の確認方法は、次のとおりです。 先物・オプション取引の年間損益の確認方法 【先物・オプション年間取引損益】画面を表示します。 ＜お客様サイト＞ 【資産状況】－【先物OP損益】を押します。 ＜お客様サイト（クラシック/先物OP）＞ 【資産状況】－【先物・オプショ... 詳細表示

インボイス（適格請求書）は発行してもらえますか。

インボイス制度の開始に伴い、当社は適格請求書発行事業者の登録を受けています。 ※ 当社の登録番号はこちら 適格請求書（インボイス）の発行をご希望の法人のお客様は、次の内容をご確認の上、松井証券顧客サポート または問い合わせフォーム よりお問い合わせください。... 詳細表示